饥寒逼身，朝不保暮者十之七。而其中尤受困累者，无可告诉者，一为农，一为商。农民终日胼胝之余，所得几何？一经胥吏之隳突叫嚣，必至鸡犬无声而後已。一催科也，串票有费，投纳有费；一词讼也，审讯有费，提押有费。见教士则若天神，视贫民则如鱼肉；有若深恨百姓入教之不速者。朝廷有豁蠲之旷典，而取盈者不为下行；草野有委曲之冤情，而倚势者不为上达。当官幕吃烟饮酒呼卢喝雉之时，正百姓颠连疾苦哀吁无门之时。其佐杂之擅受滥刑，营汛之藉端讹索者，更无论矣。商人涉江浮海，冒犯霜露，营求尺寸之利，而官府仅取其百中之一，以充饷奉公，彼亦何敢稍有异言；乃榷吏卡员，苛索万状，翻囊倒箧，无异盗贼；随身需用之物，在洋人尚有优免之章，独至华民漏报一丝一履，虽全船货物充公，而尚须加以厚罚；不知当事者，何厚於待洋商，而薄於待华商也。日既高而未起，日未暮而停查。私费未投，虽千百人守候呼号，而有所不恤。徵收完纳之间，绝不寓体恤矜怜之意。迨至商人利薄本亏，於税厘岂无所损，则何如明定一抽收章程，悬牌示众，使各省均归一律，不得畸轻畸重。罚款概以充公，司事人等不得私分，庶免藉端酷罚；复出其不意，特派素有清望大吏，微行查访，奏参一二，或可挽回风气，厘课亦可日有起色。去年沿海讹传，彭玉麟微服查察厘榷，员役敛迹数月，可见若辈并非毫不畏法，但任非其人，则流弊滋甚，此又不可不防也。然而农商受害之日甚，则由於官吏不能通上下之情。官吏陋习之日深，则由於员多缺少，补署无期。一旦骤得差使地方，如饿狼忽遇肥豕，不趁此饱噬，则将来永无果腹之时。迨此狼去则彼狼复来，民困如之何得苏？元气如之何得复也？万一诛求无厌，人心或摇，不知须糜费几千百万之饷，贻害几千百万之民，而後始能底定。明收有数之款项，暗害无限之脂膏，广西前事，是其殷监。无乃所入者过薄，所偿者过厚乎？
朝廷倘一旦毅然停止实职捐输，疆吏复认真淘汰考课，无所能者，一概奏请於本职上酌加虚级，资送回籍，听候调取。然後删去浮泛隔膜之虚文，讲求生聚教训之实济，必大僚不贪馈送，而後州县之法可行；必州县不任胥吏，而後官民之情可贯。若上之於下，呼吸易通，则下之於上，亲爱备至，即一旦海疆有事，苍赤抱同袍同泽之忱，可一呼而成劲旅，虽有教士之浸淫，不怀疑贰；虽有汉奸之买嘱，不能间离。是国家所失之捐输者甚小，所得於民心者甚大。又何必饮鸩止渴，为一时苟且权宜，蹈东汉末流之覆辙乎？否则官民之气日暌，上下之情日散，心腹痼疾既深，虽日事筹饷筹兵，亦终恐无补於万分之一；故除船械一切自强之具，必须效法泰西外，其余人情风俗，察吏安民，仍当循我规模，加以实意，庶可以我之正气，靖彼之戾氛，不致如日本之更正朔、易衣冠，为有识者所窃笑也。
持久。原奏称方今大局攸系，莫如外患；御患之道，莫如自强，非局中局外，同心切筹，坚持定见，岂能有济等因。查西人於格致一事，往往冥心孤索，父不能通其理者，子若孙必通之而後已。故事能有成。然能制一有用之物者，国家必隆以爵，子孙可世其业，以故有志之士，无不专心并力、坚忍耐苦而为之。我中国则穷理之学有余，格物之学不足。诚以所悬以为富贵功名之的者，在此不在彼。故竭身心性命以趋之者，亦在此不在彼。目前已难望其事之有济，况日後能期其事之久持乎？其所以不能持久之故，撮而举之，约有二端。一曰任事不专。责重者群务蝟集，每日何止数百事，故只能了事之当然，而不能深求事之所以然。虚文繁则精力疲於应酬，例案繁则枢纽持於书吏，不惟奉行者习而不察，即倡议者亦且过而弗留，极紧极要之事，反为不紧不要之事所累。姑且以一省言之。地方报盗，上司但批会营严拏，而营之有兵无兵不问也。州县报灾，上司但批筹款抚恤，而款之有着无着不计也。一事如此，诸事可知；一省如此，天下可知。非常之原，黎民所惧，固非惨淡经营，苦心孤诣，而不能底於有成；乃关系安危之事。与循例奉行之事，纷至而杂尝，则何能穷其所往，使事无遁物，物无遁情乎？故必先省事，而择其至重至要者，尽瘁以图之。然後事能有济。此持久之一道。一曰求效太速。泰西之谋国也，缔造经营，掷金钱於无用之地者，不知几何。一旦辟土开疆，始收效於数十百年之後。中土士大夫，浅尝辄弃，予之甚吝而期之甚赊，见卵而求时夜，见弹而求鴞炙，无怪其业止於半途，功亏於一篑也。况西人之船械本於创，创则近於捉影捕风，而浮耗难计；中国之制造出於因，因则按图索骥，而实效易求；即使初次略未中肯，而所费之省於西者，已不可以道里计矣。譬如前制之械未精，而後制者必可渐精。若因一械之未精，而即谓此械之无用，则虽日言自强，而自疆终不可得而至。精卫填海，未必一石而海即成田；愚公移山，未必半锄而山即改道。惟有不计其效之迟速，但求其效之有无，日积月累，成效必有可睹。此又持久之一道也。西国事事，必求远胜古人，故术日习而日精。中国事事，求必效法古人，然辩论多而事业少，虚文多而真诣少。古人之糟粕存，而古人之实意亡矣。夫铁船飞炮，古人所无之物，亦古书所未载之条；嗜古者固无怪其不欲弃我之长，效彼之长。然使彼仅以船炮自囿於泰西，则我亦何妨以戈矛自足於中土；无如我弱一分，则敌强一分；我退一步，则敌进一步；安危祸福之间，固有稍纵即逝者。天下大变之乘，方如烈火燎原；毁宫室、毙人畜，在须臾之际，而一二老师宿儒，反叱水龙机为奇技淫巧，方且斋戒沐浴，磬折俯伏，欲以至诚感格上苍，使之反风而自灭；抑或击里鼓、召胥徒、礼井泉、分长幼，持杯勺以灌沃之。心非不诚，法非不古。而财物之烬於火，人命之毙於火者，已不可救药矣。御今日之外侮，而仍欲以昔日之兵器者，何以异此？沿海之机局船厂，甫经开办，旋请停止者，屡矣。异议者岂真昧於敌国之日强，中国之日弱哉？
不过古人所载以矛刺盾之议，横亘胸中，而且目未睹铁船炸炮之利，身未受铁船炸炮之害，故鳃鳃虑夷之变夏，欲挺然以一身当其冲；拟此後凡有指陈链兵、简器、造船之失者，即令亲往沿海各厂各船考究阅历外国之兵与器，果否胜於中土；即将来购船制器，当必有疑为耗费过大者，亦可令指陈之员，亲往查核，果其有弊，自可愈加厘剔，若其无弊，言者当可释然。其购物价钱，以及一切杂用，尤必每月刊布月报，以昭核实。古今来无论大如邱山、细如毫毛之事，内愈秘则外愈疑，则何必不洞开城府，使局外，皆可共见共闻。天津一案，臣屡请和不可恃，防必须固，万一决裂，或由上海，或由胥江，以捣其後；又自请严议，为津郡官民少赎愆咎；奏牍具在，可覆按也。而论者痛诋在津办事诸臣，陷害循吏，贻误大局。若使当时局外，得见臣与曾国藩等密陈各疏，或亦可稍息讥谤。此曾国藩之所以叹息痛恨，长逝而不瞑目者也。故臣谓欲局中局外，一力一心，为持久之计，则莫如将应办各事，使之目击心晓，了然於中，如虑泄漏密情，亦何妨令异议各员，亲到局中，详阅原委，妥筹熟计，然後办事者有立足之地，而定见可坚持矣。且今日人才，不患持议之异同，而患委靡之日甚。宋臣苏轼所谓平居无犯颜敢谏之士，临事安得有殉义死节之臣。若局外而能坚持异议，虽未必言能中肯，然其气自可用也。倘令阅历边事，由粗而精，由生而熟，此时多一骨鲠之直士，即他日多一干济之边才。岂不大有裨益？然则今日而令人人之能自强，则当先示以的，而不可徒用虚言。欲事事之能持久，则当相见以诚，而不可稍分门户。庶不致功败垂成，半途辄止矣。
以上六条，皆就总理衙门原奏，略申余蕴，附呈管见。是否有当？伏乞圣监。